通俗地说即是洗黑钱。将违法所得及其产生的利益,通过各种手法掩饰、隐瞒其来源和性质,令其在形式上合法化的行为。
洗钱可分为3个主要阶段,当中经常涉及多宗交易:
- 存放 : 以实物形式处置来自非法活动的现金收益
- 分层交易 : 透过复杂多层的金融交易,将非法得益及其来源分开,从而隐藏款项来源、掩饰审计线索和隐藏拥有人的身分
- 整合 : 为犯罪得来的财富制造表面的合法性
当分层交易的过程成功,整合计划便实际地把经清洗的得益回流到一般金融体系,令人以为有关收益来自或涉及合法的商业活动。
下述效果的意图的行为界定了“洗钱”一词的涵义:
- 属干犯香港法律所订可公诉罪行或作出假使在香港发生即属犯香港法律所订可公诉罪行的作为而获取的收益的任何财产,看似并非该等收益;或
- 全部或部分、直接或间接代表该等收益的任何财产,看似不如此代表该等收益。
恐怖分子资金筹集为恐怖主义和实施恐怖活动犯罪占有、使用以及募集资金或者其他形式财产; 例如贩毒,走私武器。
- 在下述情况以任何方法直接或间接地提供或筹集财产:
- 怀有将该财产的全部或部分用于作出一项或多于一项恐怖主义行为的意图(不论该财产实际上有否被如此使用);
- 知道该财产的全部或部分将会用于作出一项或多于一项恐怖主义行为(不论该财产实际上有否被如此使用 );
- 明知某人是恐怖分子或与恐怖分子有联系者、或罔顾某人是否恐怖分子或是否与恐怖分子有联系者,而作出以下行为:以任何方法直接或间接地向该人提供任何财产或金融(或有关的)服务、或为该人的利益;或
- 明知某人是恐怖分子或与恐怖分子有联系者、或罔顾某人是否恐怖分子或是否与恐怖分子有联系者,而作出以下行为:以任何方法直接或间接地为该人的利益筹集财产或寻求金融(或有关的)服务。
- 列明有关打击洗钱及恐怖分子资金筹集的法定和监管要求,以及认可机构(例如银行,非金融业人士(会计专业人士或法律专业人士)等)应遵守的有关打击洗钱及恐怖分子资金筹集的标准和法定要求。
- 有效落实打击洗钱及恐怖分子资金筹集是采取风险为本方法
- 条例主要就客户尽职审查、持续监察、持续监察、备存纪录等制定有关要求
- 其他条例:《支付系统及储值支付工具条例》,证监会《证券及期货事务监察委员会发出适用于有联系实体的防止洗钱及恐怖分子资金筹集的指引》
- 其实《反洗钱规例》来自财务行动特别组织,这组织在1989年成立,是一个全球的国际组织;
- 其目的是制定一系列为打击洗钱、恐怖分子资金筹集及武器扩散资金筹集的国际标准,并推动有效落实有关的法律、监管及运作措施,希望各国可以建立一个健康的金融体系,确保有公平的竞争环境。
- 为确保全球各地全面及有效落实其标准,该组织会对各司法管辖区进行评估,以监察合规情况,并在评估后采取严格的跟进措施。
财务行动特别组织:
- 制定标准及推动有效落实有关的法律、监管及运作措施,以打击洗钱、恐怖分子资金筹集 及武器扩散资金筹集活动,以及其他影响国际金融体系 的健全性的相关威胁。
- 制定的一系列建议被视 为打击洗钱、恐怖分子资金筹集及武器扩散资金筹集的国际标准,构成国际间协调应对金融体系健全性威胁的 基础,并有助确保公平的竞争环境。
- 为确保全球各地全面及有效落实其标准,该组织对各司法管辖区 进行评估,以监察合规情况,并在评估后采取严格的跟进措施
当然香港也不例外,在2018年已进行这评估,而为了达到标准,在2012年已经有打击洗钱法例。当中指定金融机构及非金融机构,去施加客户尽职审查和备存纪录的法例规定。
- 这些条例当中除了授权机构去监督,亦设立金钱服务经营者和信托或公司服务提供者的发牌制度;
- 根据此条例,指明的有关当局 即香港金融管理局、保险业监管局、证券及期货事务监察委员会、香港海关、香港律师公会、香港会计师公会、地产代理监管局及公司注册处,都需要为各自规管的界别公布指引。
- 其实该指引十分重要, 用来帮助业界去制定每间机构本身的内部控制措施,提供一些实务的指引去协助他们的高级管理层等,按个别情况去实施相关营运范畴。
- 不论是政策、程序、管控措施,去符合相关打击洗钱及恐怖分子资金筹集法定及监管规定,这些指引的相关性和使用性也会定时作出检讨。
金融制裁指禁止向以下人士提供或处理任何经济资产(任何资金或其他财务资产或经济资源):
- 联合国安理会指定的个人或实体;
- 代表上述(a)、或由其指示、或拥有、或控制的个人或实体
而制裁措施包括冻结财务资产及禁止所有直接或间接的贸易或促进贸易活动
其关系:
- 认可机构应设立数据库,贮存《联合国制裁条例》及《联合国(反恐怖主义措施)条例》的指定个人及实体名单,以便对客户及交易进行筛查
- 认可机构应清楚了解客户背景及交易模式,并需定期更新有关指定个人及实体名单
- 金管局要求认可机构在每次名单更新时,尽快就所有新指定的个人及实体对其客户名单进行筛查。认可机构若在过去或现在与任何指定的个人或实体有任何交易或关系,应向聯合财富情报组举报
- 《打击洗钱条例》界定本地(海外)政治人物为: (a) 在中华人民共和国内(以外)地方担任或曾担任重要公职 的个人── (i) 包括国家元首、政府首长、资深从政者、高级政 府、司法或军事官员、国有企业高级行政人员及 重要政党干事; (ii) 但不包括第(i)节所述的任何类别的中级或更低级官员; (b)个人的配偶、伴侣、子女或父母, 或该名个人的子女的配偶或伴侣;或个人关系密切的人。
- 《打击洗钱条例》界定关系密切的人为: (a)有密切业务关系的个人,包括法人或信托的实益拥有人的个人,亦为该法人或信托的实益拥有人
- 国际组织政治人物被界定为: (a) 在国际组织担任或曾担任重要职位的个人 (i) 并包括高级管理层成员,即董事、副董事及董事 会成员或同等职能; (ii) 但不包括国际组织的中级或更低级人员; (b)个人的配偶、伴侣、子女或父母, 或该名个人的子女的配偶或伴侣;或个人关系密切的人。
- 政治人物可能 / 有能力利用他们的职位参与腐败行为。例如: 贿赂、彻底盗窃政党和工会的资产或资金 、税务欺诈。
政治人物可能在任内或卸任之后,透过其权力和影响力,获得个人或家人或关系密切者的利益。许多时侯因权力,可以利用家人或关系密切者作掩饰,挪用滥权所得的资金。他们可能滥用权力和影响力,控制一些机构,从而获得个人利益,损害很多机构声誉。
政治人物有能力利用他们的职位参与腐败行为如 贿赂 、彻底盗窃政党和工会的资产或资金 及税务欺诈等。所以为了对政治人物有管控措施,许多机构要设立数据库去帮助筛查,看看有没有这些政治人物,甚至是否在金融制裁名单上。如果是高风险的政治人物,便会相应作出管控措施,做一些更重要的客户尽职审查。(KYC)
机构可以如何应对?
其实他们有一个数据库,包含许多政治人物的资料,加上《联合国制裁条例》及《联合国(反恐怖主义措施)条例》的指定个人及实体名单,以便对客户及交易进行筛查。当机构进行筛查时,可帮助找出政治人物和制裁名单上的人士。而每次名单更新时,机构需尽快完成更新工作,如果认可机构在过去或现在与任何制裁的个人或实体有任何交易或关系,应立即向聯合财富情报组举报。
过去5-10年支付方法、汇款途径一年比一年多,加上虚拟货币兴起,网络欺诈及洗钱行为亦都层出不穷,所以自然需要收紧相关条例及措施,保障市民大众交易的安全。尤其是中小企商户可能缺乏这方面的专业知识,便会不知不觉坠入陷阱,所以将来监管收紧同时,亦要积极教育市民大众,以及提高商户在反洗钱方面的危机意识。
而Payment Asia 作为支付服务供应商之一,致力配合监管要求,如处理商户申请方面,我们的电子申请平台会要求申请方有特定文件和资料必须要上载,然后配合OCR技术及World Check等国际认可的筛查工具,以加快申请与提高申请时候审核的准确性。
作为一个国际金融中心,香港非常重视透过实施有效的反洗钱及恐怖分子融资活动制度来维持金融体制健全性及稳定性。如果缺少一个有效及符合国际标准的制度去防止和侦测一些非法资金的流动,非法资金便会涌入香港,而香港亦会成为罪犯及恐怖分子藏身之所。最后所有香港市民及整个社会亦会蒙受其害。
而香港金融管理局是一个相关监管机构去监管 Payment Asia的合作伙伴,包括一些SVF储值支付工具持牌人及其他金融机构。如果商户使用 Payment Asia 平台开设商户账户,都必须在申请时通过 客户尽职审查(CDD) 和 认识您的客户(KYC) 流程。开设账户后仍然会受到两方面的持续监察。商户或认为他们的商业信息需要保密,但商户有责任不断地去证明他们业务和交易上的合法性,使Payment Asia可以符合合规监管上的要求。
近期有不少网络诈骗者冒充实体零售连锁店,通过网上交易接受付款。消费者收不到货品之余,更难以调查事件,因为一切都是在线上进行。所以有反洗钱管制措施,其实可以让市民在社会中感到更安全,因为市民知道受监管的机构同监管机构尽力成为守门人的角色,去维护我们金融体制健全性及稳定性。
反洗钱监管措施逐年收紧,支付工具合作方,以至银行都要求支付技术提供者制定反洗钱管制措施。所以Payment Asia必须制订同执行内部反洗钱政策,包括新客户开户、定期审查等等,去评估商户嘅风险等级,同制定相应措施。
我们的支付工具合作伙伴及银行会定期审查我们的反洗钱政策和实施情况,以满足金管局的要求。如果未能履行持续监察业务关系的职责(例如与 Payment Asia 的关系),有机会受到纪律处分和金钱处罚。 近期新闻有几家银行因此被金管局罚款,罚款总额超过4000万港元,可见受监管嘅机构不合规的后果可以极其严重。
Payment Asia作为商户同支付工具公司的中间人,需要在精简开户流程和合规之间取得平衡,希望跟贴监管机构指引之余,更可以提高客户尽职审查标准及效率,务求保障商户的交易安全,防止商户堕入洗钱陷阱,减低被调查的机会。
Payment Asia 提供SVF持牌人及信用卡公司支付技术和收单服务。由于我们的支付平台会处理多单交易,会潜在一些洗钱或恐怖活动的风险,所以我们致力维持稳健的反洗钱管制措施,以侦测与防止洗钱或恐怖活动的情况,管理可能面临的风险。我们亦会与受监管机构 (SVF 持牌公司及银行) 合作,遵守香港任何有关AML & CFT / 制裁的合规法例和规定。
现时常用的电子钱包应用程式,部分支付工具服务供应商都由金管局监管,Payment Asia作为合作方,都会有一定的指引要跟随。金管局的监管范围包括各支付工具当中的交易,无论你是大企业定中小企,所有涉及这些交易的商户自然会受到金管局的反洗钱管制,不会有括免或例外的情况,因为怕客户利用这些平台将钱洗干净。
对Payment Asia来说,了解我们的商户(KYC),及采取相应措施来侦测可疑交易是非常重要。即使是中小企业,我们都尽可能地防止和侦测潜在的 ML 或 TF风险。商户可以借KYC及持续监察的程序去证明自己的业务是合规合情合理合法。
现在的科技与时并进,随着业务类型通过新科技而转变,金融交易的步伐亦一样。 电子商务在网上进行商品及服务交易的渠道之一。匪徒会利用新科技去处理黑钱,把“黑钱”伪装成来自合法途径。 商户便会不知不觉堕入陷阱
AML/CFT 的世界里,Smurfing 是一种非常常见的洗钱方法 : 将大笔资金结构化为小额资金注入市场的方法,由于每笔交易的金额并不是特别高,可能会混淆监控系统认为它们是合法交易
对于洗钱者来说,这可能是一个容易通过滥用由第三方获得的二维码,通过支付系统通过这些商家进行洗钱。
正如以上提及,无论你是大企业还是中小企,都会同样受到金管局的反洗钱管制,不会有括免或例外情况,而Payment Asia要求的都是基本公司及营运相关的文件和资料,如果商户遇到这方面的困难,都可以向我们查询
Payment Asia 会确保在客户入职之前获得所有文件。如果客户/商户不愿意提供某些文件,Payment Asia有权拒绝商户的申请并禁止他们加入作为 ID&V 流程的一个程序部分,Payment Asia需要验证获得的所有文件并确保它们都是合法的。任何伪造文件的发现可能会导致根据《刑事罪行条例》对该人/商户提出刑事罪行